Документация BILLmanager

Налоги

BILLmanager позволяет провайдеру взимать с клиентов налог на стоимость услуг. Сумму налога можно добавлять к стоимости тарифа или налог может быть включён в стоимость тарифного плана. 

Для управления налогами используются правила налогообложения. Каждое правило определяет: 

  • процентную ставку налога;
  • клиенты каких стран и регионов облагаются налогом;
  • какие типы продуктов облагаются налогом;
  • период действия налога. 

Политики налогообложения


Чтобы настроить политики налогообложения:

  1. Перейдите на страницу настройки налогообложения:
    • для всех клиентов провайдера — Провайдер  Налоги  Настройки или Провайдер  Провайдеры  Налоги  Настройки, если используете BILLmanager Corporate;
    • для определённой группы клиентов — Клиенты → Группы клиентов → Налоги → Настройки. 
  2. Чтобы увеличивать итоговую стоимость услуг на сумму налога, активируйте опцию Не включён в стоимость. При включённой опции стоимость услуги может различаться в зависимости от правил налогообложения. Например, стоимость услуги для клиентов из разных стран может различаться
  3. Чтобы отображать сумму налога на форме счёта при авансовом платеже, то включите опцию Налог при пополнении баланса
  4. Нажмите Ok, чтобы сохранить настройки. 

Обратите внимание!

Если клиент состоит в группе, то для него действуют политики налогообложения этой группы. Если клиент не состоит в группе, то для него действуют политики из настроек провайдера. 

Как создать правило налогообложения


Каждый провайдер в BILLmanager Corporate имеет отдельный набор правил налогообложения. Налоговые ставки первого провайдера не влияют на налоговые ставки для клиентов второго провайдера. 

Чтобы создать новое правило:

  1. Перейдите в Провайдер  Налоги  Создать или в Провайдер  Провайдеры Налоги → Создать, если используете BILLmanager Corporate. 
  2. Укажите Компанию, к тарифам которой будет применяться правило налогообложения. Поле недоступно, если в настройках налогообложения активна опция Не включен в стоимость
  3. Выберите Страну плательщика, для которой будет применяться правило налогообложения. Если указана страна и не указан регион, то налог считается федеральным. Такое правило действует на плательщиков из указанной страны, независимо от региона плательщика. 
  4. Выберите Регион, для плательщиков которого будет действовать правило. Если регион указан, то налог считается региональным. Такое правило действует на плательщиков из конкретного региона. Сумма регионального налога складывается с суммой федерального налога. 
    Например, провайдер создал два правила налогообложения: федеральное и региональное. Федеральное правило применяется ко всем плательщикам из Соединенных Штатов Америки и имеет ставку 10%. Региональное правило применяется ко всем плательщикам из штата Вашингтон и имеет ставку 15%. Сумма налога не включена в стоимость услуг. Два клиента из разных штатов, Айдахо и Вашингтон, заказывают у провайдера одну и ту же услугу за 10$. В таком случае:
    • клиент из штата Айдахо будет облагаться только федеральным налогом. Его сумма налогов составит 1$, а итоговая стоимость услуги — 11$;
    • клиент из штата Вашингтон будет облагаться федеральным и региональным налогами. Его сумма налогов составит 2.5$, а итоговая стоимость услуги — 12.5$. 
  5. Укажите Ставку налога в процентах. С версии 5.184 для интеграции с АТОЛ и платёжными модулями, которые отправляют чеки оператору фискальных данных, поддерживается налоговая ставка 20%. Подробнее см. в статье Онлайн-кассы
  6. Выберите Часовой пояс, по которому BILLmanager будет сверять дату начала и окончания правила. 
  7. Укажите Дату начала и Дату окончания действия правила. Используя эти поля, вы можете настроить автоматический переход на налоговую ставку 20% с 01.01.2019. Для этого:
    1. перейдите к редактированию текущего правила налогообложения: Провайдер  Налоги  Изменить или в Провайдер  Провайдеры → Налоги  Изменить, если используете BILLmanager Corporate; 
    2. в поле Дата окончания укажите "31.12.2018 23:59:59". Поле Дата начала оставьте пустым — правило будет действовать с момента создания до даты окончания;
    3. создайте новое правило налогообложения (пункты 1-7) со Ставкой налога 20%;
    4. в поле Дата начала укажите "01.01.2019 00:00:00". Поле Дата окончания оставьте пустым — правило будет действовать всё время после даты начала. 
  8. Активируйте опцию Только на определённые типы продуктов, чтобы выбрать типы продуктов, на которые действует правило налогообложения. Доступна, когда правило применяется ко всем компаниям (в поле Компания выбрано значение "Все"). 
  9. Укажите нужные Типы продуктов. Поле доступно, когда активна опция Только на определённые типы продуктов

Дополнительно вы можете создать налоговую ставку для группы клиентов: Клиенты → Группы клиентов → Налоги → Создать. Или персональную налоговую ставку в Клиенты → Клиенты → Налоги → Создать.

Работа с правилами налогообложения


Несколько налоговых правил

Для одного клиента может быть настроено несколько налоговых ставок: персональная, для группы клиентов и для всех клиентов провайдера. Приоритет применения налоговых ставок:

  1. Персональная налоговая ставка.
  2. Если персональной ставки нет, то применяется ставка группы клиентов, в которую входит клиент.
  3. Если групповой ставки нет, то применяется налог для всех клиентов провайдера.

Приоритет применения правила

Правило для конкретной страны или типа продукта всегда преобладает над правилом для неопределённой страны или типа продукта.

Например, для провайдера создано два правила налогообложения. Одно правило распространяется на плательщиков из РФ, а второе распространяется на все страны — в поле Страна плательщика указано значение "Выберите страну". Для РФ налоговая ставка — 10%, для иных стран — 5%. Налог не включён в стоимость услуг. 

Клиент из РФ заказывает у провайдера услугу стоимостью 100 рублей. Так как правило для РФ имеет более высокий приоритет, клиент будет облагаться налогом в 10 рублей, итоговая стоимость услуги составит 110 рублей.

Плательщики из разных стран

Если вы создаёте несколько федеральных правил налогообложения, то рекомендуем отключить для клиентов возможность создавать плательщиков из разных стран: Провайдер  Глобальные настройки → блок Работа с плательщиками → опция Разрешить клиенту создавать плательщиков из разных стран. Эта опция нарушает логику работы правил налогообложения. 

Обратите внимание!

Если опция активна, то при наличии разных налоговых ставок для клиента будут применяться правила, по которым выполнялась последняя оплата услуг.